En matière de gestion de patrimoine, l’assurance vie continue d’attirer de nombreux épargnants. En réalité, ce type assurance présente des avantages alléchants surtout pour ceux qui sont encore âgés de moins de 70 ans et qui souhaitent l’utiliser pour transmettre un capital sans droits de succession à des proches. Si vous êtes dans ce cas, prenez le temps de lire ce guide pour en savoir davantage.
Pour bénéficier d’une fiscalité avantageuse
L’une des raisons d’ouvrir une assurance vie avant 70 ans est que cela vous permet de bénéficier de solides avantages fiscaux en cas de rachat. Par exemple, sur un contrat de plus de 8 ans, les rachats ne sont imposés que si le montant des intérêts excède 4 600 € et 9 200€ si vous êtes en couple. Au-dessus de ce montant, les rachats sont taxés à 7,50 % et 12,80 % pour les versements supérieurs à 150.000 €.
Pour transmettre votre capital sans soucis
En souscrivant à une assurance-vie, il vous est demandé de désigner des bénéficiaires qui percevront le montant de votre mutuelle en cas de décès. Pour la part des primes versées avant 70 ans, l’avantage est que le capital sera transmis aux bénéficiaires dans des conditions fiscales favorables. En effet, chaque héritier pourra jouir d’un abattement individuel sur les sommes versées. Même si les sommes reçues sont très élevées, le taux de taxation restera quand même assez favorable.
Dans la pratique, l’abattement dont il est question est de 152 500 € par bénéficiaire désigné en comptabilisant le capital y compris les intérêts. Au-delà de ce montant, un prélèvement fixe spécifique à l’assurance-vie s’applique au taux de 20 % jusqu’à 700 000 € et 31,25 % au-delà de ce montant. Par contre, ceux qui ont versé leurs primes après 70 ans ne sont pas exonérés et sont en plus de cela taxés. En guise d’illustration, un père de trois enfants qui les désigne comme bénéficiaires d’un contrat d’assurance-vie dont la valeur est de 450 000 € transmettra en cas de décès 152.500 € à chaque enfant. Ceci se fera sans droit de succession s’il a versé ses primes avant ses 70 ans.
Pour bénéficier des revenus réguliers à la retraite
Un autre avantage assez intéressant à ouvrir une assurance vie avant 70 ans est que cela vous permettra de percevoir votre capital au moyen de rachats partiels programmés ou de rente échelonnée dans le temps. En effet, vous devez savoir qu’en fonction du contrat que vous signez, il est possible de demander à convertir votre capital en rente viagère, qui vous sera versée chaque fin du mois.
Pour avoir la confiance des assureurs
Il est important de savoir qu’au-delà de 70 ans, la plupart des assureurs deviennent réticents. Ces derniers y voient une utilisation potentiellement abusive du contrat d’assurance-vie en tant qu’outil de transmission pour cause de mort. Ils pensent en effet, qu’il est incohérent d’arbitrer tout ou une partie de son patrimoine à un âge avancé.
Pour profiter d’un bon taux de rendement
Malgré le contexte de baisse des taux depuis plusieurs années, investir dans un contrat d’assurance-vie demeure assez intéressant plus que la plupart des autres produits sécurisés. Le taux de rendement moyen constaté en 2020 dans ce secteur est de 1,10 % selon la Fédération Française de l’Assurance. Ce qui est largement satisfaisant.
